エッチなトラブルに巻き込まれるご主人様を助ける化け猫レディの活躍を描いたセクシー妖怪コメディ。山奥の秘境にある温泉宿へやってきた三輪美和子（みわ・みわこ）と鍋島多魔子（なべしま・たまこ）。歩き疲れてマッサージを頼んだ美和子は、宿の主人が変装したマッサージ師の持ってきたヒルに血を吸われて気を失ってしまう。そんな美和子を発見した多魔子は、ヒルを啜って若い女の血を味わう宿の主人に、化け猫となって復讐を……!?